“遠離洗錢犯罪，守護經(jīng)濟安全”系列宣傳（二）——5·15打擊和防范經(jīng)濟犯罪宣傳日
時間：2024-05-15
2024年5月15日，是第十五個全國公安機關(guān)打擊和防范經(jīng)濟犯罪宣傳日。什么是經(jīng)濟犯罪？常見的經(jīng)濟犯罪手段都有哪些？一起來了解一下吧！
什么是經(jīng)濟犯罪？
經(jīng)濟犯罪是指在社會經(jīng)濟的生產(chǎn)、交換、分配、消費領(lǐng)域，為謀取不法利益，違反國家經(jīng)濟、行政法規(guī)，直接危害國家的經(jīng)濟管理活動，依照我國刑法應(yīng)受刑罰處罰的行為。
什么是非法集資？
非法集資，是指“未經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)管部門依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，以許諾還本付息或者給予其他投資回報等方式，向不特定對象吸收資金的行為”，國務(wù)院發(fā)布的《防范和處置非法集資條例》已有明文規(guī)定。最常見的兩種非法集資犯罪分別是非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪。
結(jié)合非法集資所涉及的常見罪名，非法集資行為需同時具備非法性、公開性、利誘性、社會性四個特征要件，具體為：
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非法性：未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；
公開性：通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；
利誘性：承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；
社會性：向社會公眾及社會不特定對象吸收資金。
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什么是職務(wù)侵占罪？
根據(jù)我國刑法規(guī)定，職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。
什么是虛開騙稅？
? 行政法中的虛開發(fā)票行為：
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第二十二條規(guī)定：
1.為他人或自己開具與實際經(jīng)營業(yè)務(wù)情況不符的發(fā)票；
2.讓他人為自己開具與實際經(jīng)營業(yè)務(wù)情況不符的發(fā)票；
3.介紹他人開具與實際經(jīng)營業(yè)務(wù)情況不符的發(fā)票。
根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十六條規(guī)定，以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款的行為。
? 行政法中的騙稅行為：
根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十六條規(guī)定，以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款的行為。
? 刑法中的虛開發(fā)票行為：
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二百零五條規(guī)定，虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指有為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開行為之一的。
? 刑法中的騙稅行為：
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二百零四條規(guī)定，以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數(shù)額較大的。
什么是洗錢罪？
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百九十一條規(guī)定，為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：
（一）提供資金帳戶的；
（二）將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；
（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；
（四）跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的；
（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
來源：福田警察公眾號
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